פגישה ראשונה חינם
השאירו פרטים

ונשיב לכם על כל שאלה

או חייגו: 08-9714114
050-3896927

תכנון פרישה מעבודה

תכנון פרישה

תכנון פרישה מוקדם = הרבה מאד כסף.

מהו תכנון פרישה?

תכנון פרישה הינו תהליך המצריך הערכות נאותה ומוקדמת ככל האפשר,  רצוי מס' שנים לפני הפרישה מעבודה כדי למקסם את הטבות המס המגיעות לכל פורש מעבודה.

רצוי לבצע תכנון זה בגיל 60-66 כדי לבצע צעדי הכנה לאופטימזציה של הפרישה.

בגיל היציאה לפרישה חייבים לבצע תכנון פרישה סופי והוצאתו לפועל מבחינת זכויות מיסוי.

יש עובדים שיפרשו מוקדם יותר ולכן התכנון צריך להיות שנה לפני הפרישה מעבודה.

פרישה- תהליך של שינוי מהותי בחיי האדם, תהליך שבו יש שינוי במקורות ובסוג ההכנסות של האדם.

- פרישה מוגדרת גם כמעברי קריירות ומקום עבודה.

- פרישה מוקדמת (לגברים לפני 67 ונשים לפני 64 ).

- משיכה של פנסיה והמשך עבודה.

- פרישה והמשך עבודה חלקית/ עצמאי.

תהליך הפרישה הינו מורכב, התהליך הינו רב ממדי שבו נדרש הפורש להתמודד עם שאלות והחלטות רבות שאינם בתחום התמחותו.

אחרי תקופה ארוכה בה העובד השכיר נהנה "ממעטפת" של המעסיק הוא נדרש לפעילות עצמאית ללא "תמיכה".

בתהליך נדרש לקבל החלטות לטווח ארוך ללא אפשרות חרטה התהליך מושפע ממצבו המנטלי והמשפחתי של הפורש.

הפורש מתמודד עם פחד וחששות מהשינוי ומה "לא נודע".

תהליך הפרישה הינו מורכב:

מעורבים בו גורמים רבים – מעסיק, מס הכנסה, ביטוח לאומי, קרן פנסיה, קופת גמל, וכו'.

בד"כ תהליך הפרישה מלווה בירידה ברמת ההכנסה, כללי מיסוי הם שונים ובהתאם לנכסים,        זה מחייב את הפורש להתמודד עם סיכונים, המעבר הינו משלב צבירת הנכסים לשלב "צריכת" הנכסים.

יש צורך בקבלת החלטות מושכלות בתיעדוף ושימוש בנכסים שנצברו לפי איכותם.

לגורמים המעורבים בפרישה יש אינטרסים שונים משל הפורש, לכל גורם יש כללים והנחיות משלו, בשנים האחרונות נחקקו הרבה חוקים בנושאי פרישה ופנסיה בתחום המיסוי.

עקב מורכבות התהליך וריבוי הגורמים וריבוי האינטרסים נדרש גורם מקצוע מיומן בלתי תלוי, ללא אינטרסים כדי לתכנן וללוות את התהליך הפרישה.

 

שלבים בתכנון וליווי פרישה:

 

-          הכרות מעמיקה עם הלקוח וצרכיו.

 

-          הגדרת יעדים ומטרות מול הלקוח.

 

-          איסוף נתונים.

 

-          הצגת תוכנית הפרישה, מפת סיכונים עמידה ביעדים ובמטרות, תוכנית מיסוי והמלצות.

 

-          גיבוש והסכמה על תוכנית הפרישה.

 

-          ביצוע התוכנית.

 

מיסוי מענקי פרישה.

 

משרדנו מתמחה במיסוי מענקי פרישה, כל פורש והדגש על כל חייב מתכנן פרישה מיסויי לכל פורש מגיעות הטבות מס ,לכל פורש מגיע פטור עבור משכורות קצבה ופיצויים.

 

בשנת 2016 סך כל הפטורים המגיעים לפורש 732,352 ₪

 

בשנת 2020 פטורים שיגיעו לפורש כ- 850,000 ₪

 

ובשנת 2025 פטורים שיגיעו לפורש כ- 1 מ' ₪

 

קצבה נחשבת הכנסה חייבת במס מבחינת שלטונות המס,

 

קצבה הינה הכנסה מיגיעה אישית,    מס הכנסה בחישוביו מתייחס לקצבה שמקבל הפורש מקופת גמל, קרנות פנסיה שונות, מקופות ביטוח, מס הכנסה מתייחס לסכום זה כהכנסה מיגיעה אישית וממסה סכום זה לפי הקבוע בחוק

 

ולכן מאד חשוב לנצל את כל ההטבות המס המגיעות לפורש כדי שהוא ישלם מס מופחת עבור הקצבאות שהוא מקבל.

 

כל חברות הביטוח אינן מנדבות מידע ואם הפורש לא מביא להם אישורים לניכוי מס , ממס הכנסה הם מנכות מס לפי הקבוע בחוק.

 

ולכן:

 

תכנון פרישה = הרבה מאד כסף.

 

על כל פורש לבצע תכנון פרישה מיסויי ולנצל את כל ההטבות המס המגיעות לו מתוקף החוק.

 

במסגרת תיקון 190 (יורחב עליו במאמר נפרד) הוכנסה למס הכנסה החובה של כל מי שהגיע ל"גיל הזכאות" עליו להודיע למס הכנסה תוך90 יום, על בחירתו בחלוקת הפטורים, כולל הבחירה ביעוד הפטורים שיוגדלו בעתיד. טופס נקרא 161 ד' שבו נדרש הפורש להודיע על בחירותיו לגבי הפטורים.

 

חלק מהבחירות לא ניתנות לחרטה או שינוי.

 

זה נקרא קיבוע זכויות.

 

מכיוון שהפורש נדרש לקבל החלטה לגבי ניצול תקציב הפטורים כיום ובעתיד ללא אפשרות חרטה חשוב לבצע את התהליך בזהירות ובשיקול דעת.

 

בפני הפורש יש מספר אפשרויות ושילובים רבים בין הפטורים השונים.

 

הבחירה בפטורים צריכה להתבצע לאחר מיפוי כולל של הנכסים הפנסיונים ומראיה רחבה של הנכסים והצרכים של הלקוח.

 

לאחר מכן יש למלא טופס 161 ד לקיבוע זכויות למס הכנסה.

 

מס הכנסה מקבל טופס זה ועליו לאשר את הפטורים ולאחר מכן נותן אישורי ניכוי מס לפי העדפות שניתן לו בקיבוע הזכויות.

 

על כל פורש לבצע קיבוע זכויות על מנת לקבל את כל הפטורים המגיעים לו.

 

משרדנו מתמחה בניהול פרישה מיסויי , משמתינו לנצל את כל הטבות המס המגיעות לפורש בצורה הטובה ביותר ולטובת הלקוח .

 

 

משרדינו אינו תלוי בחברות הביטוח וקרנות הפנסיה השונות ואנו רואים לנגד עינינו את טובת הלקוח בלבד .